Сулайманова Гульзат Самыйбековна
Бухг. по расчетам с дебиторами кредиторами
ДОЛЖНОСТНАЯ ИНСТРУКЦИЯ
Бухгалтера по расчетам с дебиторами и кредиторами, с подотчетными лицами.
- Должностные обязанности
Бухгалтер по расчетам с дебиторами и кредиторами отвечает за:
- за правильным документальным оформлением расчетов с дебиторами и кредиторами (договоров на поставки и услуги, актов, накладных и других);
- контроль за своевременным и полным поступлением от физических и юридических лиц платы за отопление, электроснабжение, телефон, воду и другие коммунальные услуги;
- аналитический учет по тендерным закупкам;
- аналитический учет расчетов с поставщиками оборудования, инвентаря и материальных ценностей, а также с организациями, оказывающими коммунальные и другие услуги; контроль за своевременностью и полнотой расчетов;
- аналитический учет расчетов с юридическими лицами по договорным обязательствам (отчислениям от доходов, коммунальным и другим);
- аналитический учет расчетов с арендаторами;
- аналитический учет и контроль за своевременностью расчетов по заемным средствам;
- за своевременным выполнением юридическими лицами обязательств, предусмотренных в договорах, ежемесячная сверка расчетов с ними и представление информации о задолженности еженедельно и на 1 число каждого месяца;
- синтетический учет расчетов с дебиторами и кредиторами и ежемесячная сверка оборотов и остатков по счетам с данными Главной книги;
- составление актов сверок по расчетам с дебиторами и кредиторами на 1 июля и 1 января ежегодно (инвентаризация расчетов);
2.2. Регламент рабочего времени соответствует нормам закона о труде. Время труда и отдыха в течение рабочего дня регламентируются «Правилами внутреннего распорядка КГТУ». В случае служебной необходимости бухгалтер по расчетам с дебиторами и кредиторами может привлекаться к выполнению своих обязанностей сверхурочно, в порядке, предусмотренном положениями законодательства о труде.
2.3. Бухгалтер по расчетам с подотчетными лицами отвечает за:
- за правильное документальное оформление расчетов с подотчетными лицами;
- контроль за своевременным и полным поступлением от физических лиц достоверных документов;
- проверка авансовых отчетов подотчетных лиц, правильность использования средств по назначению;
- законность оформления документов и расходование, проверку, учет расчетов с подотчетными лицами, сверка данных оборотов и остатков на 1 число каждого месяца с Главной книгой;
- ежемесячное составление оборотной ведомости по расчетам с подотчетными лицами;
- составление расшифровок к бухгалтерским отчетам по экономическим статьям затрат, оплаченных подотчетными лицами.
Главный бухгалтер К.Т. Рысалиева
